cash flow
/kæʃ floʊ/noun★中级💡 现金流
💰金融
正式
公司或个人在特定时间段内现金收入和支出的流动情况，用于衡量财务健康状况。
Positive cash flow indicates that a company's liquid assets are increasing, enabling it to settle debts, reinvest, and distribute dividends.
正向现金流表明公司的流动资产在增加，能够偿还债务、再投资并分发股息。
💡
现金流分为经营现金流、投资现金流和融资现金流三类。
💼商业
正式
资金的流入和流出过程，尤指企业运营中的资金往来。
We need to monitor the cash flow closely to avoid liquidity issues.
我们需要密切监控现金流，以避免流动性问题。
💡
常用于预测企业未来的资金需求和偿债能力。
搭配
positive cash flow正向现金流negative cash flow负向现金流operating cash flow经营现金流free cash flow自由现金流cash flow statement现金流量表
相关短语
💡专业提示
区分现金流与利润
现金流反映实际资金进出，而利润基于会计准则。例如：销售商品但未收款时，利润增加但现金流不变。
⚡黄金法则
现金流管理的重要性
即使盈利，现金流短缺也可能导致企业破产。优秀的现金流管理能确保企业在困难时期生存。
📖词源
复合词，由 'cash'（现金）和 'flow'（流动）组成。'cash' 源自古法语 'caisse'（钱箱），而 'flow' 源自古英语 'flōwan'（流动）。该术语在20世纪初开始在财务报告中广泛使用。
📝用法说明
现金流是财务分析中的核心概念，区别于 'profit'（利润）。利润基于权责发生制，而现金流反映实际资金进出。
单词拆解
cash
现金或流动资金
rootflow
流动或流入流出
root英汉词典