cash flow
/kæʃ floʊ/
现金流
The company's cash flow improved significantly last quarter.
公司上个季度的现金流显著改善。
金融
正式
公司或个人在特定时间段内现金收入和支出的流动情况，用于衡量财务健康状况。
Positive cash flow indicates that a company's liquid assets are increasing, enabling it to settle debts, reinvest, and distribute dividends.
正向现金流表明公司的流动资产在增加，能够偿还债务、再投资并分发股息。
现金流分为经营现金流、投资现金流和融资现金流三类。
商业
正式
资金的流入和流出过程，尤指企业运营中的资金往来。
We need to monitor the cash flow closely to avoid liquidity issues.
我们需要密切监控现金流，以避免流动性问题。
常用于预测企业未来的资金需求和偿债能力。
搭配
positive cash flow正向现金流negative cash flow负向现金流operating cash flow经营现金流free cash flow自由现金流cash flow statement现金流量表
相关短语
专业提示
区分现金流与利润
现金流反映实际资金进出，而利润基于会计准则。例如：销售商品但未收款时，利润增加但现金流不变。
黄金法则
现金流管理的重要性
即使盈利，现金流短缺也可能导致企业破产。优秀的现金流管理能确保企业在困难时期生存。
词源
复合词，由 'cash'（现金）和 'flow'（流动）组成。'cash' 源自古法语 'caisse'（钱箱），而 'flow' 源自古英语 'flōwan'（流动）。该术语在20世纪初开始在财务报告中广泛使用。
用法说明
现金流是财务分析中的核心概念，区别于 'profit'（利润）。利润基于权责发生制，而现金流反映实际资金进出。
单词拆解
cash
现金或流动资金
rootflow
流动或流入流出
root英汉词典