营运资金
yíngyùn zījīnnoun★中级— 企业日常运营所需的流动资金
💰金融
正式
企业用于维持日常经营活动所需的现金及流动资产净额，包括应收账款、存货减去应付账款等。
这家企业的营运资金周转效率较高，能够及时偿还短期债务。
该公司流动资金管理良好，短期偿债能力较强。
由于销售不佳，公司的营运资金出现短缺，影响了生产进度。
因销售下滑，流动资金紧张导致生产受阻。
💡
营运资金=流动资产-流动负债。过高或过低都需关注：过高可能闲置资源，过低则可能影响运营。
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💡专业提示
记忆技巧
「营运资金」=「运营」+「资金」→ 企业「运营」需要的「资金」。可联想「水库」需蓄水以应对日常用水，类比流动资金是企业的「水库」。
⚡黄金法则
营运资金公式
营运资金 = 流动资产 - 流动负债。流动资产包括现金、应收账款、存货等；流动负债包括应付账款、短期借款等。
合理水平
营运资金过多可能降低资金使用效率；过少则可能导致支付困难。需结合行业特点动态调整。
📖词源
「营运」指企业日常经营活动，「资金」指货币资金。合成词表示维持企业运转所需的流动资金，源于英文working capital（19世纪工商业术语）。
📝用法说明
常用于财务报表分析（如流动比率=流动资产/流动负债）和企业经营管理中。注意与「资本金」（注册资本）区分。
单词拆解
营运
企业日常经营活动
root资金
货币资金
root汉语词典