cash flow

/ˈkæʃ ˌfloʊ/

現金の流れ

The company's cash flow improved significantly last quarter.

先四半期、その会社の現金の流れは大幅に改善した。

金融

専門的

企業や個人が保有する現金の出入り（収入と支出）の流れ。

Positive cash flow means more money is coming in than going out.

プラスの現金の流れは、支出よりも収入が多いことを意味する。

We need to monitor our cash flow to avoid liquidity issues.

流動性の問題を避けるために、現金の流れを監視する必要がある。

経営状態の健全性を示す重要な指標。

コロケーション

positive cash flowプラスの現金の流れnegative cash flowマイナスの現金の流れcash flow statementキャッシュ・フロー計算書operating cash flow営業活動による現金の流れfree cash flowフリー・キャッシュ・フロー

類義語

liquidity fund flow cash movement

反義語

cash shortage liquidity crunch

プロのヒント

ビジネス文書での使い方

「cash flow」はフォーマルな文書で使用される。カジュアルな会話では「お金の流れ」や「収支」と言い換えられることもある。

ゴールデンルール

財務用語としての理解

「cash flow」は単なる「お金の動き」ではなく、企業の健全性を示す指標。プラスの場合は経営が安定、マイナスの場合は資金不足の可能性を示す。

語源

「cash」は14世紀にイタリア語「cassa（金庫）」から英語に借用された語。「flow」は古英語「flōwan（流れる）」に由来。19世紀後半から財務用語として定着。

使用上の注意

主に企業の財務分析で用いられる専門用語。個人の家計管理でも使われるが、この場合は「家計の収支」に近いニュアンス。

単語の分解

cash

現金

root

flow

流れ